上一次的比賽，兔子利用計謀取得冠軍，烏龜則用實力贏得觀眾的掌聲。

自此兔子每天都帶著後悔的心情過日子，而烏龜就每天練習，希望有一天能成為賽跑選手，出戰森林運動會。

有一天兔子經過烏龜的家，看見烏龜正努力練習，心有不甘。於是下決心，要比烏龜更努力練習，希望能再次成為冠軍。又到另外一天，烏龜經過兔子的家，看見兔子踢自己一樣努力練習，於是向兔子提出再一次比賽，兔子二話不說就答應了

「兔子與烏龜的對決又來臨了！」「兔子又參加比賽了，他上一次不是犯規嗎，這次又會不會呀？」各名觀眾都在討論兔子。

「一...二...三...槍聲令下，比賽開始了。一開始兔子領先，烏龜隨後追上，他們的實力都不相伯仲。最後他們一起沖線，成為本森林首次的雙冠軍」他們都得到觀賞眾的掌聲及歡呼。

經過這次比賽，兔子明白「以力服人者霸，以德服人者王」的道理。